W skrócie
- Netto na brutto: pomnóż przez 1,23 (23%), 1,08 (8%) albo 1,05 (5%).
- Brutto na netto: podziel przez ten sam współczynnik – odejmowanie 23% od brutto daje błędny wynik.
- VAT to różnica między brutto a netto. Na fakturze widnieją zawsze wszystkie trzy kwoty.
- W ofertach B2B podaje się netto, w sprzedaży konsumenckiej brutto.
Przelicz VAT dla swojej kwoty
Nie przeliczaj VAT ręcznie przy każdej fakturze
Mizzox liczy netto, VAT i brutto automatycznie – dla każdej pozycji i każdej stawki. Wystawiasz fakturę w 30 sekund, bez kalkulatora w drugiej ręce.
Jak przeliczyć netto na brutto
Do kwoty netto doliczasz VAT według stawki właściwej dla towaru lub usługi. Najprościej pomnożyć przez współczynnik:
- stawka 23% – pomnóż przez 1,23
- stawka 8% – pomnóż przez 1,08
- stawka 5% – pomnóż przez 1,05
Przykład: 1 000 zł netto przy stawce 23% daje 1 230 zł brutto, z czego 230 zł to VAT.
Jak przeliczyć brutto na netto
Działanie odwrotne – dzielisz przez ten sam współczynnik. 1 230 zł ÷ 1,23 = 1 000 zł netto, a VAT to różnica, czyli 230 zł.
Uwaga na najczęstszy błąd. Odjęcie 23% od kwoty brutto daje inny wynik: 1 230 − 23% = 947,10 zł. To nie jest kwota netto. Procent liczy się od netto, nie od brutto.
Stawki VAT w Polsce
| Stawka | Przykłady zastosowania |
|---|---|
| 23% | większość towarów i usług – stawka podstawowa |
| 8% | usługi budowlane w budownictwie mieszkaniowym, część gastronomii, wyroby medyczne |
| 5% | podstawowe produkty żywnościowe, książki, czasopisma specjalistyczne |
| 0% | eksport towarów, wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT) |
Osobną kategorią jest zwolnienie z VAT – to nie to samo co stawka 0%. Przy stawce 0% zachowujesz prawo do odliczenia podatku naliczonego, przy zwolnieniu nie.
Netto czy brutto – którą kwotę podawać
W ofertach B2B podaje się netto. Kontrahent będący czynnym podatnikiem VAT i tak ten podatek odliczy, więc interesuje go koszt rzeczywisty.
W sprzedaży konsumenckiej obowiązuje brutto – konsument VAT-u nie odlicza, więc cena końcowa to jedyna, która ma dla niego znaczenie.
Ta sama zasada dotyczy przedsiębiorcy wystawiającego fakturę: wpisując 1 000 zł netto, otrzymasz od klienta 1 230 zł, ale 230 zł odprowadzisz do urzędu. Twoim przychodem jest 1 000 zł.
FAQ – najczęstsze pytania
Jak obliczyć VAT od kwoty brutto?
Podziel brutto przez 1,23 (dla 23%). Różnica między brutto a wynikiem to kwota VAT.
Ile to jest 1000 zł netto brutto?
Przy 23% – 1 230 zł. Przy 8% – 1 080 zł. Przy 5% – 1 050 zł.
Czy można odjąć 23% od brutto, żeby dostać netto?
Nie. Trzeba dzielić przez 1,23. Odejmowanie procentu daje zaniżoną kwotę netto.
Jaka stawka VAT na moją usługę?
Domyślnie 23%. Stawki obniżone dotyczą wyłącznie towarów i usług wymienionych w załącznikach do ustawy o VAT.
Czym różni się stawka 0% od zwolnienia z VAT?
Przy stawce 0% masz prawo do odliczenia podatku naliczonego, przy zwolnieniu – nie.
Czy na fakturze podaje się netto czy brutto?
Obie kwoty oraz wartość VAT, w podziale na stawki. To wymóg ustawowy.
VAT liczony automatycznie na każdej fakturze
Wpisujesz cenę netto, Mizzox dolicza właściwą stawkę, sumuje pozycje i wysyła fakturę do KSeF. Bez ręcznych przeliczeń i bez pomyłek w zaokrągleniach.
Bez karty • Plan darmowy na zawsze • 16 500+ firm
Podobne kalkulatory
Więcej o różnicy między kwotami: na rękę to netto czy brutto.
Szerzej w przewodniku: porównanie programów do faktur.
W praktyce: wystawianie faktur w Mizzox.
