Jak wystawić fakturę korygującą w KSeF?

Faktura korygująca w systemie KSeF jest wystawiana na takich samych zasadach jak zwykła faktura ustrukturyzowana, jednak musi zawierać odpowiednie oznaczenia i odniesienie do dokumentu korygowanego. Wszystko odbywa się w ramach tego samego schematu XML FA(2), który obsługuje również korekty.

Kroki wystawienia faktury korygującej:

1. Zidentyfikuj fakturę do korekty
   Należy odnieść się do numeru faktury korygowanej oraz, jeśli to możliwe, numeru KSeF (UUID), który jest unikalnym identyfikatorem dokumentu.
   
2. Wybierz typ korekty
   Możesz wystawić korektę:
   
   • ilościową
     
   • wartościową
     
   • dotyczącą danych kontrahenta
     
   • całkowicie anulującą fakturę
     
3. Wypełnij dane w pliku XML
   W polach <FakturaKorygowana> należy wskazać oryginalny dokument, a następnie opisać zmienione pozycje oraz podsumowanie po korekcie.
   
4. Uzasadnienie korekty
   W strukturze XML należy zawrzeć krótki opis przyczyny korekty – np. „zwrot towaru”, „błędna stawka VAT”.
   
5. Przesłanie do KSeF
   Po podpisaniu faktury (np. tokenem lub podpisem kwalifikowanym), dokument trafia do KSeF, a data jego udostępnienia staje się datą skuteczności.
   

Uwaga: KSeF nie wymaga akceptacji faktury korygującej przez nabywcę – liczy się moment jej udostępnienia w systemie.